ダブルワーク・副業ありの転職者は年末調整できない？確定申告のポイント3つ【2025年最新版】

① はじめに｜副業・ダブルワーク転職者が年末に混乱するワケ
② そもそも年末調整とは？
③ 転職＋副業ありの場合の“年末調整の仕組み”
④ 確定申告が必要になる3つのポイント
⑤ 確定申告の手順（副業・転職者向け）
⑥ 確定申告で得する“控除の活用法”
⑦ よくある質問Q&A
⑧ ダブルワーク・副業あり転職者のチェックリスト
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📚 参考文献

① はじめに｜副業・ダブルワーク転職者が年末に混乱するワケ

転職者

副業で税金はどうなるの？

近年、副業を解禁する企業が増え、
「本業＋副業」や「ダブルワーク」で働く人が急増しています。

しかし、転職や複数勤務を経験した人の多くが年末になると

「どの会社が年末調整をしてくれるの？」
「自分で確定申告が必要なの？」

と混乱します。

結論から言うと、ダブルワーク・副業ありの転職者は“原則として自分で確定申告”が必要です。

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② そもそも年末調整とは？

年末調整とは、会社が1年間の給与所得と税金を精算して、
払いすぎた税金を還付する手続きのこと。

ただし、年末調整をしてくれるのは
「主たる勤務先（メインの会社）」のみです。

勤務形態	年末調整の有無
本業（主たる勤務先）	✅ あり
副業（給与所得・アルバイト）	❌ なし（確定申告必要）
業務委託・フリーランス副業	❌ なし（確定申告必要）

③ 転職＋副業ありの場合の“年末調整の仕組み”

💡 ケース①：転職先が1社＋副業あり

→ 転職先（メイン雇用）で年末調整＋副業分は確定申告

転職先に前職の源泉徴収票を提出すれば、
本業分は会社で年末調整されます。
ただし、副業（給与や報酬）は自分で申告する必要があります。

💡 ケース②：ダブルワーク（2社同時勤務）

→ どちらか1社だけが年末調整可能。もう一方は確定申告対象。

例えば👇

平日はA社（正社員）
休日にB社（パート・業務委託）

この場合、A社を“主たる勤務先”として年末調整し、
B社分は翌年に確定申告で合算します。

💡 ケース③：転職＋副業で3社以上から収入がある

→ すべて自分で確定申告が確実です。
複数源泉徴収票を合算し、総所得額を申告することで、
税金の過不足がなくなります。

④ 確定申告が必要になる3つのポイント

✅ ① 副業での年間所得が20万円を超えた

副業所得が20万円を超えると確定申告が必要。
給与所得（会社）＋雑所得（業務委託・フリーランス）を合算します。

副業タイプ	確定申告が必要になる条件
給与所得型副業（バイト・掛け持ち）	年20万円超の給与収入
フリーランス型副業（報酬制）	年20万円超の雑所得
アルバイト＋転職組	年間給与合計が103万円超

✅ ② 前職・副業の源泉徴収票をもらっていない

複数勤務をした人は、全ての勤務先から源泉徴収票を受け取る必要があります。
届かない場合は、前職に発行依頼をするか、税務署に「不発行届」を提出。

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✅ ③ 年末時点で無職・副業のみの場合

12月31日時点で勤務先がない場合は、
年末調整をしてもらえません。
この場合も自分で確定申告を行い、
保険料・医療費・ふるさと納税控除などをまとめて申告します。

⑤ 確定申告の手順（副業・転職者向け）

手続き項目	内容
提出期間	翌年2月16日〜3月15日
提出先	自宅住所地の税務署
方法	e-Tax（スマホOK）または郵送
必要書類	各社の源泉徴収票／マイナンバー／控除証明書

💬 e-Taxならスマホで10分。
副業報酬の支払明細書はPDFアップロードで対応できます。

⑥ 確定申告で得する“控除の活用法”

💡 医療費控除

年間10万円以上の医療費を支払った人は還付対象。
家族分も合算OK。

💡 ふるさと納税

副業で所得が増えた人はワンストップ特例ではなく確定申告が必要。
申告すれば全額控除可能です。

💡 社会保険料・生命保険料控除

転職時に国民健康保険や年金を支払った場合も、
確定申告で控除できます。

⑦ よくある質問Q&A

Q1：副業がバレないようにしたいけど確定申告したら会社に知られる？

→ 原則バレません。
住民税の納付方法を「自分で納付（普通徴収）」にすればOK。

Q2：副業が業務委託でも年末調整してもらえる？

→ できません。
業務委託・フリーランスは年末調整対象外。報酬支払明細をもとに確定申告。

Q3：転職＋副業で税金を払いすぎていたら？

→ 確定申告で還付を受けられます（数千円〜数万円が戻ることも）。

⑧ ダブルワーク・副業あり転職者のチェックリスト

チェック項目	状況
各勤務先の源泉徴収票を受け取った	✅
主たる勤務先を決めて年末調整を依頼した	✅
副業分の所得が20万円を超えたか確認	✅
確定申告の準備を始めた	✅